A 2014. év elején bevezetett államilag támogatott nyugdíjbiztosítás keretében az állam az ügyfelek tárgyévi befizetéseinek 20 százaléka után évi 130 ezer forintig adójóváírást fizet. Az adójóváírás azonban nem kerül automatikusan az ügyfelek szerzõdésére, azt a május 22-ig benyújtandó személyijövedelemadó-bevallás keretében kell igényelni.

„A tavalyi évben az élõ nyugdíjbiztosítási szerzõdéseinknek mindössze 65 százalékára érkezett adójóváírás a NAV-tól – magyarázza Bóna Katalin, az UNION Biztosító ügyvezetõ igazgatója. – Kis odafigyeléssel ez az arány jelentõsen növelhetõ lenne, ezért igyekszünk minden eszközzel tudatosítani az ügyfelekben, hogy a jóváírás igénylése az õ érdekük és feladatuk, a törvény szerint ebben helyettük nem járhatunk el. Tapasztalataink szerint egyébként a legnagyobb arányban az elsõ befizetési év után marad el az ügyfelek jóváírásigénylése: ebben a körben a visszatérítés elmaradásának aránya eléri az 50 százalékot is!”

Az adójóváírás igénylését a biztosító által legkésõbb február közepéig megküldött igazolás alapján kell kitölteni. Az szja-bevallásokat idén legkésõbb május 22-ig lehet benyújtani, vagyis aki valamilyen okból nem találkozott ezzel az igazolással, annak még maradt ideje arra, hogy a pótlásról intézkedjen biztosítójának ügyfélszolgálatán. Akkor sincsen veszve az összeg, ha valaki a bevallás benyújtását követõen vette észre, hogy elmulasztotta az adójóváírás igénylését: ez a lépés az elévülési idõn belül önellenõrzés keretében utólagosan pótolható.

Ügyfélkörében az ERSTE Biztosító is a szerzõdések mintegy harmadánál tapasztalta az adójóváírás hiányát. „A nyugdíjbiztosítási szerzõdéseikre az ügyfelek átlagosan évi 200 ezer forint körüli összeget fizetnek be, ami azt jelenti, hogy figyelmetlenségük miatt az adott évben szerzõdésenként mintegy 40 ezer forintról kell lemondaniuk. Ez piaci szinten akár több mint 2 milliárd forint veszteséget jelenthet ügyféloldalon – mutat rá Bárdos Tamás, az Erste Biztosító termékfejlesztési vezetõje. – Az szja-bevallás megfelelõ rovatának kitöltésén kívül érdemes arra is odafigyelni, hogy a szerzõdõ rendezze esetleges adó- vagy járuléktartozását, mivel ez is akadályozhatja, hogy az adóhivatal átutalja az összeget.”

Tavalyhoz képest kedvezõ változás, hogy az adóhatóság az ezer forintnál alacsonyabb összegû adótartozások esetében nem tartja vissza az adójóváírásokat. Ennek köszönhetõen a kisebb, jobbára technikai jellegû, adminisztratív okokból fellépõ eltérések nem befolyásolják az összegek folyósítását, amelyekre egyébként az adóbevallás beérkezésének napjától számított 30 napon belül sor kerül. Továbbá ezentúl azt sem kell az ügyfélnek külön jeleznie, hogy idõközben rendezte fennálló tartozását, mivel a NAV a feltételek teljesülését követõen automatikusan teljesíteni fogja a kifizetést.

Szintén kedvezõ irányba mozdítja a helyzetet, hogy idén a NAV adóbevallási tervezetet készít az adózók bizonyos köre számára. A tervezet összeállításakor az adóhatóság felhasználja a kifizetõktõl érkezett adatokat, köztük például az üzleti nyugdíjbiztosításokra vonatkozóakat is. Természetesen ebben az esetben sem árt ellenõrizni, hogy ezek a tervezetben szereplõ adatok (az igényelt összeg, a biztosító bankszámlaszáma, stb.) hibátlanok-e.

Nem gyakori eset, de alacsonyabb fizetések esetében elõfordulhat, hogy más adókedvezmények igénybe vétele miatt az adó már nem elegendõ a teljes körû adójóváíráshoz. Ekkor a visszaigénylésben csak csökkentett összeg igényelhetõ.