Egyre több nyugdíjas korú dönt úgy, hogy tovább dolgozik. Ilyenkor ugyanúgy szja-fizetésre kötelezettek, mint az aktív korú munkavállalók - így õk is ki tudják használni a 20 százalékos adójóváírást, amivel a nyugdíj-megtakarításaikat kiegészíti az állam - írja a Bankmonitor. Ám ehhez valamilyen államilag dotált megtakarítást kell választani. Ilyenek a nyugdíjban szabadon felhasználható dedikáltan nyugdíjcélú-megtakarítások.
Fontos tudni, hogy a nyugdíjcélú-megtakarításokat minimum 10 év után lehet mindenféle retorzió nélkül megszüntetni. Ugyanakkor bizonyos feltételekkel 10 évnél hamarabb is hozzájuthatunk a szabadon felhasználható megtakarításainkhoz.
Nyugdíjbiztosítás
Nyugdíjbiztosítás mindig a kötés idõpontjában fennálló nyugdíjkorhatárra szól. Nyugdíjasként tehát ilyet már nem köthetünk, illetve már nem rendelkezhetünk szerzõdéssel. (Leszámítva azt az esetet, ha nyugdíjba vonulásunk elõtt 10 éven belül kötöttük, mert akkor a nyugdíjbiztosításban lévõ pénz kifizetése túlnyúlhat a nyugdíjkorhatárunkon.)
Önkéntes nyugdíjpénztár
Önkéntes pénztári tagságunkat fenn tudjuk tartani nyugdíjasként is, sõt, akár nyugdíjasként is nyithatunk ilyen megtakarítási formát. Ráadásul ez esetben már nem kell megfizetnünk a nyugdíjpénztár egyik legjelentõsebb költségét, az úgynevezett mûködési költséget. Amennyiben nyugdíjasként nyitjuk, és mégsem szeretnénk megvárni a 10 évet, lehetõségünk van hamarabb is hozzájutni az ide fizetett megtakarításainkhoz. Ám ekkor viszont hiába vagyunk nyugdíjasok, adót kell fizetni.
Ráadásul ilyenkor a tõke adóköteles, és 15 százalék szja-t kell fizetni utána. De amennyiben nem lennénk nyugdíjasok, akkor 19,5 százalékos egészségügyi hozzájárulást is meg kellene fizetni. És legalább a kapott adójóváírásokat nem kell visszafizetni. Amennyiben viszont nyitás után 10 évig megtartjuk (és már nyugdíjasok vagyunk), akkor teljesen adómentesen hozzájuthatunk az itt felgyûlt összeghez.
Nyugdíj-elõtakarékossági számla (NYESZ)
Nyugdíj-elõtakarékossági számlával rendelkezhet nyugdíjas is, sõt nyugdíjasként is lehet ilyet nyitni. Viszont itt is érvényes a 10 éves várakozási idõ. Amennyiben ezen idõszakon belül szeretnénk hozzájutni a bent összegyûlt vagyonhoz, akkor SZJA fizetési, illetve EHO fizetési kötelezettségünk is keletkezik. Szerencsére itt nem a tõke után kell adót fizetni, hanem csak az elért nyereség után. Viszont, ha megvárjuk a 10 éves minimum várakozási idõt, akkor teljesen adómentesen juthatunk az itt felhalmozott vagyonunkhoz - írja a Bankmonitor.